نوع مقاله : مقاله پژوهشی

نویسندگان

• زهرا بازوبند ¹
• فضل الله فروغی ²

¹ دانشجوی دکتری دانشگاه شیراز

² دانشیار دانشگاه شیراز

چکیده

تطهیر منشاء غیرقانونی درآمدها، از تهدیدات جدی برای نظام اقتصادی یک کشور است که با پنهان سازی منبع واقعی دارایی های ناشی از جرم، موجب اخلال در شفافیت مالی و بی ثباتی اقتصادی می گردد؛ در همین راستا، واریز یا دریافت وجه از حساب اشخاص ثالث در معاملات مالی، از جمله رویه های رایج اما چالش برانگیز در نظام حقوقی و بانکی کشور هاست. اگرچه در ظاهر امر، این اقدام ممکن است ناشی از تسهیل تراکنش یا ملاحظات تجاری باشد لیکن در عمل بستر مناسبی جهت پنهان سازی منشاء واقعی وجوه و تطهیر عواید ناشی از جرم فراهم می سازد. جهت مقابله با این امر، بانک مرکزی طی اطلاعیه ای، واریز یا دریافت وجه از حساب فردی غیر از طرف معامله در زمان انجام معاملات را مشمول مجازات‌های مقررات مبارزه با پولشویی اعلام کرده است؛ در نوشتار حاضر با استفاده از منابع کتابخانه ای و روش توصیفی تحلیلی احراز می گردد، صرفنظر از اطلاعیه بانک مرکزی، در صورت احراز سوءنیت و ارتباط این اقدام با جرم منشاء، استفاده از حساب ثالث می تواند در چارچوب جرم پولشویی قابل تعقیب باشد در غیر اینصورت، با عنایت به اینکه این رفتار مصداق جرم پولشویی نمی باشد، اطلاعیه بانک مرکزی، متضمن توصیف مجرمانه یک رفتار مباح با واکنش جزایی است و نمی تواند مبنای مجازات اشخاص قرار گیرد و این اطلاعیه عملاً فاقد اثر و نتیجه است و باتوجه به اهمیت موضوع، نیازمند قانونگذاری در این زمینه هستیم.

کلیدواژه‌ها

• پولشویی
• قانون گذاری بانک مرکزی
• مسئولیت کیفری در تراکنش مالی
• نقل و انتقال غیرمستقیم وجوه
• واسطه گری مالی غیرمجاز

عنوان مقاله [English]

Depositing or receiving funds from an account of someone other than the party to the transaction; An example of money laundering or criminality outside the jurisdiction

نویسندگان [English]

• zahra bazouband ¹
• fazlollah forughi ²

¹ PhD student at Shiraz University

² Associate Professor, Shiraz University

چکیده [English]

Money laundering is a serious threat to a country's economic system, as it conceals the true source of assets derived from crime, disrupting financial transparency and economic instability. In this regard, depositing or receiving funds from third-party accounts in financial transactions is a common but challenging practice in the legal and banking systems of countries. Although on the surface, this action may be due to transaction facilitation or commercial considerations, in practice it provides a suitable platform for concealing the true origin of funds and laundering the proceeds of crime. To counter this, the Central Bank has announced in a notice that depositing or receiving funds from an account of a person other than the party to the transaction at the time of the transaction is subject to penalties under the Anti-Money Laundering Regulations; In this article, using library resources and a descriptive-analytical method, it is verified that, regardless of the Central Bank's announcement, if malicious intent and the connection of this action with the source crime are established, the use of a third-party account can be prosecuted within the framework of the crime of money laundering. Otherwise, given that this behavior is not an example of the crime of money laundering, the Central Bank announcement contains a criminal description of a permissible behavior with a criminal response and cannot be the basis for punishing individuals. This announcement is practically devoid of effect and result, and given the importance of the issue, we need legislation in this field.

کلیدواژه‌ها [English]

• Money laundering
• Central Bank legislation
• Criminal liability in financial transactions
• Indirect transfer of funds
• Unauthorized financial intermediation